內部控制制度

本校內部控制制度於99年11月12日經第25屆董事會第4次會議通過施行,共分總則、內部組織架構,人事事項、財務事項、營運事項、關係人交易及內部稽核實施細則等7大項目。施行初期舉辦多場教育訓練讓同仁對內部控制制度具備基礎認識,後每2學年度並對校內同仁定期進行內部控制制度教育訓練。

依據「學校財團法人及所設私立內部控制度實施辦法」第22條「學校法人、學校、學校之附屬機構及相關事業,應定期檢討及修正本制度」,本校於101年11月12日第25屆第9次董事會議通過授權行政會議進行審議。本校行政會議每2週開會1次,各單位如有內控作業事項需修訂即可提案審議,另秘書室於每年4、10月統一函發提醒各單位提案,所有行政會議通過修訂之審議案,於每學期報董事會核備。104-106學年度各單位因應法規修訂、組織整併等因素,調整內部控制制度項目如下表。


表35.本校104-106學年度內部控制制度調整情形
年度 修訂 新增 廢止
104 122項 3項 5項
105 90項 4項 15項
106 78項 1項 9項